سیستم مالیاتی کانادا چگونه کار می کند؟

مالیات در کانادا یکی از بنیان های اقتصادی این کشور است. سیستم مالیاتی دقیق و شفاف و البته کمی پیچیده این کشور، مبنای درآمد دولت و ارائه خدمات رفاهی به شهروندان و مهاجران به این کشور است.

مالیات خرید و فروش کانادا

مالیات خرید و فروش در کانادا با نام سیستم مالیاتی هماهنگ HST شناخته می شود و میزان آن نیز سیزده درصد است. هشت درصد از این مالیات مربوط به دولت مستقل استانی بوده و ۵ درصد آن نیز برای دولت فدرال کشور کانادا است.

برخلاف کشور های اروپایی، این مالیات فقط در پایان کار و زمانی که آماده پرداخت باشید به هزینه ها اضافه می شود. این بدان معناست که قیمت ثبت شده بر روی برچسب محصولات در سایت ها یا مغازه ممکن است هزینه نهایی که باید پرداخت کنید نباشد.

گذشته از خرید و فروش ها، سیستم مالیات در کشور کانادا شامل انواع دیگری از پرداخت های مالیاتی می شود که از جمله آن ها می توان به مالیات درآمد، مالیات اموال و در صورتی که کسب و کاری داشته باشید، مالیات کسب و کار اشاره داشت.

دولت و مسئولان فدرال، استانی و شهرداری، مالیات را از کمپانی ها و افراد جمع آوری می کنند تا به کمک آن بتوان برای برنامه های دولتی و سرویس هایی همچون جاده ها، اموال عمومی، مدارس، سیستم بهداشت و سلامت، فعالیت های فرهنگی و رشد اقتصادی برنامه ریزی کرد.

سیستم مالیاتی کانادا

سازمان مالیاتی کانادا

سازمان درآمد کانادا به نام CRA مسئول جمع آوری مالیات است. افراد باید هر سال بر اساس لیست درآمد، اعتبارات و دارایی ها میزان مالیاتی که باید به دولت پرداخت کنند را حساب کرده و به جهت رشد فعالیت های کشوری و عمومی هزینه مربوطه را پرداخت کنند.

شما تا ۳۰ ژوئن هر سال برای تسویه مالیاتی در کانادا زمان دارید.

تسویه حساب سالانه مالیات در کانادا

پس از این که عملیات بازگشت مالیات به اتمام برسد و سازمان CRA آن را تایید کند، شما یا طلبکار مبلغ بازگشتی هستید و یا به سازمان مالیاتی کانادا بدهکار خواهید بود.

✅ در صورتی که طلبکار مبلغ برگشتی مالیات باشید، مبلغ مورد نظر، معمولا پس از دو هفته به شکل مستقیم به اکانت شما واریز می شود.

اگر کارهای پرونده مالیاتی خود را از طریق پست انجام داده باشید، ممکن است این پروسه بین ۴ تا ۶ هفته به طول بیانجامد.

✅ اما اگر شما بدهکار باشید و نیاز باشد هزینه ای را پرداخت کنید، مهلت شما برای پرداخت هزینه ۳۰ آوریل خواهد بود. اگر این تاریخ در آخر هفته و یا تعطیلات خاصی قرار داشته باشد، مهلت شما روز کاری بعدی خواهد بود.

در صورت تاخیر در جمع بندی اسناد و مدارک مربوط به مالیات خود باید جریمه ای را پرداخت کنید و علاوه بر آن ها باید سود مربوط به میزان مالیات پرداخت شود. در نتیجه حتما محاسبات و اسناد مالیاتی خود را به موقع ثبت کنید.

فرم های مالیاتی کانادا

دولت کانادا همه فرم های مالیاتی و همچنین راهنمای مالیات در کانادا را در سایت خود به رایگان قرار داده است. فرم ها و راهنما های هر ایالت و همچنین به صورت مجزا برای شهروندان و مهاجران غیر مقیم در دسترس مردم است.

شما می توانید فرم های لازم مالیاتی را از آدرس زیر دانلود کنید :

ضریب مالیات درآمدی در کشور کانادا چیست؟

ضریب های جدیدی که در این زمینه برای سال مالی  ۲۰۱۹ – ۲۰۲۰ در نظر گرفته شده اند را می توانید در جدول زیر مشاهده کنید:

درآمد (به دلار کانادا) درآمد(دلار آمریکا) ضریب مالیات
< 47,630    < 35,818 ۱۵%
۴۷,۶۳۰–۹۵,۲۵۹ ۳۵,۸۱۸­–۷۱,۶۱۶ ۲۰.۵%
۹۵,۲۵۹­–۱۴۷,۶۶۷ ۳۵,۸۱۸–۱۱۱,۰۱۶ ۲۶%
۱۴۷,۶۶۷–۲۱۹,۳۷۱ ۱۱۱,۰۱۶–۱۶۴,۹۵۹ ۲۹%
۲۱۰,۳۷۱ < ۱۵۸,۱۹۱ < ۳۳%

استان ها و محدوده های متعدد این کشور دارای ضرایب مالیاتی خاص خود هستند و بر اساس میزان درآمد و حقوق افراد تعیین می شوند.

لابرادور و نیوفاندلند

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 37,591 < 28,273 ۸.۷%
۳۷,۵۹۱–۷۵,۱۸۱ ۲۸,۲۷۳–۵۶,۵۴۵ ۱۴.۵%
۷۵,۱۸۱–۱۳۴,۲۲۴ ۵۶,۵۴۵–۱۰۰,۹۵۲ ۱۵.۸%
۱۳۴,۲۲۴–۱۸۷,۹۱۳ ۱۰۰,۹۵۲–۱۴۱,۳۴۳ ۱۷.۳%
۱۸۷,۹۱۳ < ۱۴۱,۳۴۳ ۱۸.۳%

جزیره پرنس ادوارد

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 31,984 < 24,057 ۹.۸%
۳۱,۸۹۴–۶۳,۹۶۹ ۲۴,۰۵۷–۴۸,۱۱۶ ۱۳.۸%
۶۳,۹۶۹ < ۴۸,۱۱۶ < ۱۶.۷%

نووا اسکاتیا

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 29,590 < 22,257 ۸.۷۹%
۲۹,۵۹۰–۵۹,۱۸۹ ۲۲,۲۵۷–۴۴,۵۳۰ ۱۴.۹۵%
۵۹,۱۸۰–۹۳,۰۰۰ ۴۴,۵۳۰–۶۹,۹۶۷ ۱۶.۶۷%

نیو برانزویک

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 42,592 < 32,038 ۹.۶۸%
۴۲,۵۹۲–۸۵,۱۸۴ ۳۲,۰۳۸–۶۴,۰۶۳ ۱۴.۸۲%
۸۵,۱۸۴–۱۳۸,۴۹۱ ۶۴,۰۶۳–۱۰۴,۱۵۲ ۱۶.۵۲%
۱۳۸,۴۹۱–۱۵۷,۷۷۸ ۱۰۴,۱۵۲–۱۱۸,۶۵۷ ۱۷.۸۴%
۱۵۷,۷۷۸ < ۱۱۸,۶۵۷ < ۲۰.۳%

اونتاریو

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 43,906 < 33,020 ۵.۰۵%
۴۳,۹۰۶–۸۷,۸۱۳ ۳۳,۰۲۰–۶۶,۰۲۷ ۹.۱۵%
۸۷,۸۱۳–۱۵۰,۰۰۰ ۶۶,۰۲۷–۱۱۲,۸۰۹ ۱۱.۱۶%
۱۵۰,۰۰۰–۲۲۰,۰۰۰ ۱۱۲,۸۰۹–۱۶۵,۴۵۳ ۱۲.۱۶%
۲۲۰,۰۰۰ < ۱۶۵,۴۵۳ < ۱۳.۱۶%

مانیتوبا

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 32,670 < 24,561 ۱۰.۸%
۳۲,۶۷۰­–۷۰,۶۱۰ ۲۴,۵۶۱–۵۳,۰۸۵ ۱۲.۷۵%
۷۰,۶۱۰ < ۵۳,۰۸۵ < ۱۷.۴%

ساسکاچوان

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 45,225 < 33,995 ۱۱%
۴۵,۲۲۵–۱۲۹,۲۱۴ ۳۳,۹۹۵–۹۷,۱۲۸ ۱۲.۷۵%
۱۲۹,۲۱۴ < ۹۷,۱۲۸ < ۱۷.۴%

آلبرتا

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 131,220 < 98,635 ۱۰%
۱۳۱,۲۲۰–۱۵۷,۴۶۴ ۹۸,۶۳۵–۱۱۸,۳۶۳ ۱۲%
۱۵۷,۴۶۴–۲۰۹,۹۵۲ ۱۱۸,۳۶۳–۱۵۷,۸۱۷ ۱۳%
۲۰۹,۹۵۲–۳۱۴,۹۲۸ ۱۵۷,۸۱۷–۲۳۶,۶۴۹ ۱۴%
۳۱۴,۹۲۸ < ۲۳۶,۶۴۹ < ۱۵%

بریتیش کلمبیا

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 40,707 < 30,587 ۵.۰۶%
۴۰,۷۰۷–۸۱,۴۱۶ ۳۰,۵۸۷–۶۱,۱۷۶ ۷.۷%
۸۱,۴۱۶–۹۳,۴۷۶ ۶۱,۱۷۶–۷۰,۲۳۸ ۱۰.۵%
۹۳,۴۷۶–۱۱۳,۵۰۳ ۷۰,۲۳۸–۸۵,۳۰۰ ۱۲.۲۹%
۱۱۳,۵۰۳ –۱۵۳,۹۰۰ ۸۵,۳۰۰–۱۱۵,۶۶۰ ۱۴.۷%
۱۵۳,۹۰۰ < ۱۱۵,۶۶۰ < ۱۶.۸%

یوکان

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 47,630 < 35,795 ۶.۴%
۴۷,۶۳۰–۹۵,۲۵۹ ۳۵,۷۹۵­–۷۱,۵۹۰ ۹%
۹۵,۲۵۹–۱۴۷,۶۶۷ ۷۱,۵۹۰–۱۱۰,۹۷۵ ۱۰.۹%
۱۴۷,۶۶۷–۵۰۰,۰۰۰ ۱۱۰,۹۷۵–۳۷۵,۶۸۰ ۱۲.۸%
۵۰۰,۰۰۰ < ۳۷۵,۶۸۰ < ۱۵%

محدوده های شمال غربی

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 43,137 ۳۲,۴۱۱ ۵.۹%
۴۳,۱۳۷–۸۶,۲۷۷ ۳۲,۴۱۱–۶۴,۸۲۵ ۸.۶%
۸۶,۲۷۷–۱۴۰,۲۶۷ ۶۴,۸۲۵–۱۰۵,۳۹۱ ۱۲.۲%
۱۴۰,۲۶۷ < ۱۰۵,۳۹۱ ۱۴.۰۵%

نوناووت

Income (CAD) Income (USD) Tax Rate
< 45,414 < 34,122 ۴%
۴۵,۴۱۴–۹۰,۸۲۹ ۳۴,۱۲۲–۶۸,۲۵۳ ۷%
۹۰,۸۲۹–۱۴۷,۶۶۷ ۶۸,۲۵۳–۱۱۰,۹۷۵ ۹%
۱۴۷,۶۶۷ < ۱۱۰,۹۷۵ < ۱۱.۵%

 

مالیات ایالت کبک

ایالت کبک قوانین مالی و دولتی مستقلی دارد که با دیگر نواحی کانادا متفاوت است.

درآمد های معاف از مالیات کانادا

از جمله انواع درآمد و ورودی که در کانادا شامل هیچ مالیاتی نمی شود عبارتند از:

  • کادو ها و ارثیه
  • مزایای مرگ از برنامه های بیمه عمر
  • برنده شدن لاتاری
  • برنده شدن از طریق شرط بندی و قمار
  • پرداخت در نتیجه اعتصاب
  • درآمد از یک TFSA
  • خسارات پرداختی توسط استان یا ناحیه به افرادی که در یک حادثه جنایی و یا تصادف وسایل نقلیه ضرر و زیان دیده اند
  • برخی از حقوق بازنشستگی خدمات ملکی و نظامی
  • درآمد از برخی سازمان های بین المللی (به عنوان مثال ، سازمان ملل)
  • حقوق بازنشستگی معلولیت جنگ
  • حقوق بازنشستگی RCMP
  • درآمد از ملت های اولیه در صورتی که به آن نیاز داشته باشید
  • سود حاصل از فروش اقامتگاه اصلی مالیات دهندگان
  • اعتبارات یا مزایای استانی مالیات بر کودکان و کمک هزینه خانواده در استان کبک
  • سود مربوط به مالیات درآمد
  • اعتبار GST ، HST ، QST یا SST
  • مالیات کودکان کانادا

مالیات خوداشتغالی در کانادا

سازمان جمع آوری مالیات کانادا ( CRA) قوانین و حدود خاصی دارد تا به کمک آن ها متوجه شود آیا شما برای خودتان کار می کنید یا خیر. مطمئن شوید که استاندارد های مربوط به این حوزه را داشته باشید. در این جا مثال هایی برای کسانی که شغل آزاد در کانادا دارند را با هم مرور می کنیم:

  • فیزیوتراپ یا ماساژ درمانی که در منزل خود مشغول به فعالیت باشد
  • دارنده شرکت مخصوص چمن زنی
  • ارائه دهنده خدمات مراقبت از کودکان در خانه به شکل روزانه
  • رانندگان اوبر
  • مشاورین املاک
  • نویسندگان قرارداد
  • فروشندگان eBay
  • پرستاران حیوانات خانگی و کسانی که سگ های افراد را برای پیاده روی به بیرون می برند

مالیات خوداشتغالی در کانادا

این دسته از افراد فرم T4A دریافت می کنند که مقدار های ۲۰ الی ۴۸ در باکس های آن دیده می شوند.

درآمد شما از شغل آزادی که دارید در خطوط ۱۳۵ تا ۱۴۳ ذکر می شوند. برای کسانی که در کشور کانادا برای کسب و کار شخصی خود کار می کنند هیچ سیستم خودکاری جهت محاسبه کسری مالیات وجود ندارد.

بنابراین محاسبات پرداختی به سازمان CRA به عنوان بخشی از مالیات برگشتی شما در نظر گرفته می شوند.

در سال ۲۰۲۰ میلادی، آخرین مهلت ثبت اطلاعات و فرم های مالیاتی برای کسانی که در مشاغل آزاد هستند پانزدهم ماه ژوئن است.

هزینه های شامل کسر مالیات در کانادا

خبر خوب برای کسانی که شغل آزاد دارند این است که هزینه های مرتبط با کسب و کار آن ها قابل کسر شدن از مالیات هستند. از جمله آن ها می توان به موارد زیر اشاره کرد:

  • عملیات های تجاری
  • دفتر کار و خانه هایی که به دفتر کار تبدیل شوند
  • محیط و سفر ها
  • هزینه چک ها
  • عوارض سالانه برای سازمان های تجاری و بازرگانی
  • هزینه های پارکینگ
  • طرح های پریمیوم سرویس سلامت خصوصی
  • سود مربوط به پرداخت های وسیله نقلیه افراد
  • محصولات و لوازم پاک سازی و نظافت دفتر کار

دکتر مرجان آتشی گلستان وکیل مهاجرت به کانادا

۱
۰

موسسه حقوقی اَپلو | مهاجرت به کانادا | اخذ اقامت کانادا | اخذ پاسپورت کانادا

آدرس: تهران | خیابان نیاوران | خیابان مقدسی (مژده) | پلاک ۶۴ | طبقه سوم | واحد ۸
شماره تماس: ۲۲۷۰۲۷۵۳-۰۲۱

سیستم پرسش و پاسخ

ثبت سوال جدید

سوال خود را در اینجا ثبت کنید و از سیستم کد رهگیری دریافت نمائید. پاسخ شما حداکثر تا بزودی اطلاع داده خواهد شد.

پیگیری سوال قبل

برای پیگیری پاسخ سوال خودتون و نمایش آن کد رهگیری خود را در این قسمت وارد کنید.
تصاویر پیوست امکان انتخاب تا ۵ تصویر وجود دارد. جهت انتخاب چندگانه کلید Ctrl را نگه دارید. (فرمت های مجاز شامل png, gif و jpg می باشد و حداکثر حجم هر تصویر ۸ مگابایت است.)
© همیارسیستم
پرسش از دکتر